어느 회사를 지원하던지 그 회사의 수익구조에 대해 이해하는 것은 중요합니다. 회사의 수익구조를 안다는 것은 그 회사가 하는 일과 돌아가는 방식을 정확히 알고 있다는 뜻이며, 입사 후 여러분이 회사에 빠르게 적응할 수 있는 기반이 됩니다.
1. 은행 수익구조 기본 개념
은행의 수입 원천은 다양하지만 큰 틀에서 분류해보면 ‘이자 이익’과 ‘비이자 이익’ 두 가지로 나눌 수 있습니다. 이자 이익은 은행이 대출업무를 하면서 벌어들인 이자 수익에서 예금업무를 하면서 고객에게 지급한 이자를 제한 금액이며, 비이자 이익은 이러한 이자 이익 이외에 은행이 여타의 영업활동을 통해 벌어들인 다른 모든 이익을 이야기합니다. 그럼, 각각 자세히 알아보도록 하겠습니다.
2. 이자 이익
먼저, 이자이익은 대출과 예금업무를 통해 벌어들인 이익이라고 했습니다. 뻔한 이야기일 수 있겠으나 은행이 고객을 상대로 대출과 예금업무를 할 때 이자를 받거나 주기 때문에 이를 통해 벌어들이는 이익을 이자 이익이라 칭하는 것입니다. 대출과 예금업무를 통한 자금의 중개기능이 은행의 전통적 고유업무 중 하나이기 때문에 이자 이익이 은행 이익에서 차지는 비중은 상당히 큽니다. 일반적으로 은행의 이자 이익 대 비이자 이익의 비중은 평균적으로 대략 90:10 정도(산출방식에 따라 차이가 있을 수 있음)로 생각하면 되는데, 은행에 따라 비중의 차이는 다소 있겠으나, 국내 은행산업에서는 이자 이익이 여전히 은행의 주 수입원임을 알 수 있습니다.
3. 비이자 이익
비이자 이익은 이자 이익 외 모든 이익을 말한다고 했습니다. 그럼 대체 어떤 분야에서 이러한 비이자 이익을 버는 것일까요? 가장 쉽게 떠올릴 수 있는 것이 방카슈랑스나 펀드 같은 상품 판매입니다. 은행은 다른 회사 또는 자신이 속한 금융지주 계열사의 보험이나 펀드 상품 등을 판매하고 판매수수료를 받습니다. 이러한 대행 판매 수수료가 대표적인 은행의 비이자 이익 중 하나입니다. 또한, 외환업무 중 수입신용장을 발행하고 받는 보증료나, 외화송금을 해주고 받는 송금수수료, 환전 시에 발생하는 외환매매익 등도 모두 비이자 이익입니다. 또한, 은행 본점의 자금 관련 부서에서 자금운용을 통해 얻는 이익 또한 비이자 이익이며, 여러분이 ATM기에서 현금을 찾을 때 내는 수수료, 또는 송금을 하고 내는 소정의 수수료 등도 모두 비이자 수익입니다. 잘 살펴보면 비중은 작을지언정 생각 보다 다양한 종류의 비이자 수익원이 있는 것을 알 수 있습니다.
4. 비이자 이익의 중요성
은행이 비이자 이익의 중요성에 대해 인지하고 그 비중을 확대하려고 노력해온 것은 이미 오래된 이야기입니다. 은행이 비이자 이익을 증대하려고 노력하는 가장 중요한 이유 중 하나는 바로 수익원 다각화 때문입니다. 앞서 말한 바와 같이 은행의 이자 이익에 대한 편중과 의존도는 상당히 심한 편입니다. 한 가지 수익원에 대한 높은 의존도는 결국 리스크로 연결되기 때문에, 은행 입장에서는 이러한 편중 현상을 완화하려고 노력하는 것입니다. 또 다른 중요한 이유로는 비이자 사업이 자본을 필요로 하지 않는 사업이라는 점을 들 수 있습니다. 은행이 고객들로부터 예금을 받아서 대출사업을 하지만, 무한정 예금을 조달할 수 있는 것은 아닙니다. 바로 자본비율이라는 것을 지켜야 하기 때문인데요, 간단히 말해 은행이 가진 자본 대비 끌어올 수 있는 부채(주로 예금)규모에는 일정한 한도가 있다고 이해하시면 됩니다. 따라서, 은행이 대출사업 규모를 더 키우고 싶다면 마냥 예금을 끌어오는 것이 아니라, 기본적으로 자본을 확대해야 하는 문제가 있습니다. 하지만, 비이자 사업들의 경우 자본과는 무관하게 대개 서비스를 제공하고 수수료를 받는 방식으로 수익을 내기 때문에 원론적으로는 성장할 수 있는 규모 차원의 한계는 없다고 할 수 있습니다.
5. 맺음말
오늘은 은행의 수익구조에 대해서 이자 이익과 비이자 이익으로 나누어 알아보았습니다. 은행업의 경우 다른 산업에 비해 그 수익의 구조와 종류를 구분 짓는 것이 다소 단순해 보이기는 하지만, 위에서 본 봐와 같이 세부적으로 들어가면 다양한 속사정들이 있는 것을 알 수 있습니다. 이자, 비이자이익의 개념은 은행업을 이해하는 데 가장 기본적인 내용 중 하나이니 앞으로 면접에 가게 된다면 위의 내용들을 꼭 숙지해서 면접관들의 질문에 원활하게 답변할 수 있기를 바랍니다.